Nuevo procedimiento de validación de datos en el SII

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El 1 de octubre de 2019 entra en vigor un nuevo procedimiento para la validación de datos en los libros del IVA declarados por las empresas a través del Suministro Inmediato de Información (SII).

En octubre de 2019 se producen ciertos cambios en las validaciones sobre los libros del IVA en el SII que podrán ser testados en el entorno de prueba de la plataforma web de la AEAT a partir del 1 de julio de 2019. Si bien estos cambios no afectarán al funcionamiento interno de la empresa, deben ser conocidos y tenidos en cuenta.

En primer lugar, cabe señalar que se han establecido tres tipologías de validaciones:

  1. Estructurales. Serán correctas si la estructura de etiquetas cumple con los parámetros de establecimiento de etiquetas obligatorias. Si no se cumplen, se rechazará toda la petición.
  2. Sintácticas. Para validar parámetros como formato, longitud, obligatoriedad del contenido y si el valor debe coincidir con valores preestablecidos. Si se produce un error en la cabecera se rechaza la petición completa Si el error se produce a nivel de factura, ésta será rechazada pero se continuará tramitando la petición.
  3. De negocio. La mayoría corresponden a validaciones de campos cuyo contenido u obligatoriedad depende del valor asociado a otro campo. Se suelen categorizar como errores «admisibles», es decir, se registran en el sistema pero deben ser corregidos.

Teniendo en cuenta esta clasificación, las validaciones de negocio son las relativas a lo siguiente:

  • Libro de registro de Bienes de Inversión.
  • Libro de Registro Facturas Emitidas.
    • Validación del bloque sujeta/no exenta
    • Validación del bloque sujeta/exenta
    • Validación del tipo comunicación A5y A6
    • Validación del campo <ImporteCompensacionREAGYP > en el bloque <DesgloseIVA>
  • Libro de Registro Facturas Recibidas.
    • Validación del campo <ImporteCompensacionREAGYP > en el bloque <DesgloseIVA>
    • Validación del campo <CuotaSoportada > en el bloque < DesgloseIVA >
    • Validación del campo <CuotaSoportada> en el bloque <InversionSujetoPasivo>
    • Validación del campo <TipoImpositivo> en el libro de recibidas
    • Validación del campo <NumSerieFacturaEmisor> en TipoFactura =»F5″ y «LC»
    • Validación del campo <CuotaDeducible>
  • Suministro de Cobros.
  • Suministro de Pagos.
  • Libro de registro de determinadas operaciones intracomunitarias.
  • Suministro de Información adicional de Inmuebles para el Libro de registro de Facturas Expedidas.
  • Suministro de operaciones de trascendencia tributaria con carácter anual.
    • Operaciones de seguros.
    • Agencias de viajes.

¡En Goom estamos preparados para los cambios!

Nuestra solución SII en NAV y Business Central ha aportado muy buenos resultados entre nuestros clientes. ¿No estás satisfecho con tu partner? Te demostramos por qué puedes confiar en Goom:

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